Każdy podatnik, który rozlicza PIT-37, zaliczki na podatek dochodowy odprowadzał za pośrednictwem płatnika. Kto może być płatnikiem? Najczęściej jest to nasz pracodawca lub zleceniodawca. W przypadku osób, które pobierają emeryturę albo rentę, będzie to stosowny organ emerytalny lub rentowy. Podatnicy wypełniają PIT – 37 na postawie dokumentu PIT – 11, PIT-40 lub PIT-40A, który zawiera wszystkie niezbędne informacje podatkowe: kwotę rocznego przychodu, koszty jego uzyskania oraz zaliczki pobrane na podatek. W odpowiedniej rubryce znajduje się także suma pobrana z tytułu ubezpieczenia zdrowotnego i społecznego.
Jeśli dysponujemy jednym dokumentem od pracodawcy, sprawa jest stosunkowo prosta. Wystarczy przepisać odpowiednie kwoty we właściwe rubryki formularza PIT-37. W przypadku, gdy posiadamy kilka dokumentów, ponieważ uzyskaliśmy dochód z różnych źródeł, wszystkie kwoty należy zsumować w dopiero uzupełnić formularze. I właśnie w tym podstawowym zakresie w 2020 roku zrobi to za nas Urząd Skarbowy. W sytuacji, gdy przysługuje nam ulga podatkowa lub zdecydujemy się na wspólne rozliczenie z małżonkiem, będziemy musieli samodzielnie uzupełnić wstępnie wypełniony formularz. Dotyczy to również przekazania 1 procenta na rzecz organizacji pożytku publicznego.
Jeśli zdecydujemy się złożyć deklarację podatkową przez internet możemy wybrać bezpłatny i łatwy w obsłudze program do rozliczania PIT 2020. Wystarczy pobrać aplikację z odpowiedniej strony internetowej i zainstalować na swoim komputerze. Coraz częściej można też wypełnić PIT online bezpośrednio na portalu, który oferuje tego typu usługę. Pamiętajmy jednak, że jeśli chcemy skorzystać z takiego rozwiązania, powinniśmy dysponować stabilnym łączem internetowym. W przeciwnym razie przerwa w dostawie internetu może spowodować utratę wprowadzonych danych. Tym sposobem będziemy zmuszeni do ponownego wypełnienia e-formularza.